헷갈리는 종합소득세 증빙서류, 이 글 하나로 정리 끝!

 

 

 

종합소득세 신고 시 다양한 공제나 감면 혜택을 받기 위해서는 관련 증빙서류가 꼭 필요합니다.
신고기한 전에 미리 필요한 서류를 확인하고, 자신에게 해당되는 항목은 빠짐없이 준비해두어야 합니다.
놓치는 항목 없이, 받을 수 있는 혜택은 모두 챙기세요!

 

인적공제 관련 증빙 서류

 

종합소득세 신고시에 인적공제를 받기위해서는 필요서류를 제출해야하는데요.

대표적으로 아래와 같이 필요서류가 필요합니다.

신고 전에 해당하시는 항목에 대한 필요서류를 사전 발급 받아서 혼선 없으시길 바랍니다.

부양가족공제	주민등록표등본 or가족관계증명서 (정부24 or 주민센터)
일시퇴거 입증서류	① 취학의 경우 : 재학증명서 (학교) ② 요양의 경우 : 요양증명서 (요양기관) ③ 재직의 경우 : 재직증명서 (직장) ④ 사업상 형편 : 사업자등록증 사본 (본인보관)
입양자녀	입양사실확인서 또는 입양증명서 (시.군.구청 또는 입양기관)
수급자	수급자증명서 ( 읍.면.동주민센터)
위탁아동	가정위탁보호확인서 (시.군.구청)
장애인공제	① 「장애인복지법」에 의한 장애인    - 장애인증명서, 복지카드 사본 (읍,면,동주민센터) ② 「국가유공자등 예우 및 지원에 관한 법률」에 의한 상이자및 이와 유사한 사람으로서 근로능력이 없는 사람    - 상이자증명서 사본 (국가보훈처) ③ 항시 치료를 요하는 중증환자    - 장애인증명서 (의료기관)

 

 

소득공제 관련 증빙 서류

✔ 주택임차차입금 원리금 상환액 

① 금융회사 등에 차입한 경우

  - 주택자금상환등증명서, 주민등록표등본

② 개인간 차입의 경우

   - 주택자금상환등증명서(대주),

   - 주민등록표등본, 임대차계약증서 사본, 금전소비대차계약서 사본,

   - 원리금 상환 증명서류(계좌이체영수증 및 무통장입금증 등),

   - 월세액.거주자간 주택임차차입금 원리금 상환액 소득.세액공제명세서(본인작성)

 

 

✔ 장기주택저당차입금 이자상환액

① : 매년 제출, ②~⑤ : 변동없는 경우 다음연도부터 제출하지 않아도 됨

① 장기주택저당차입금 이자상환증명서 (금융기관)

② 주민등록표등본

③ 개별(공동)주택가격확인서 (시.군.구청)

④ 건물등기부등본 또는 분양계약서 사본 (등기소, 본인보관)

⑤ (대환,차환,연장시)기존 및 신규차입금의 대출계약서 사본(은행 등)

 

✔ 개인연금저축 

개인연금저축납입증명서 또는 통장사본

 

✔ 소기업/소상공인 공제부금

공제부금납입증명서 (중소기업 중앙회)

 

✔ 주택마련저축

주택마련저축납입증명서 또는 통장사본

 

✔ 투자조합 출자등 

출자 등 소득공제신청서 (본인 작성)

✔ 신용카드등 사용금액

신용카드 등 소득공제 신청서 (본인 작성)

 

✔ 우리사주조합출연금

우리사주조합출연금액확인서(우리사주조합)

 

✔ 장기집합투자증권저축

장기집합투자증권저축 납입증명서(금융기관 등)

 

세액공제 관련 증빙 서류

 

✔ 연금계좌 세액공제 

연금납입확인서(금융기관 등)

 

✔ 보험료 세액공제

보험료납입증명서 또는 보헙료납입영수증

(보험회사 등)

✔ 의료비 세액공제

① 의료비 지급명세서 (본인 작성필요)

② 의료기관 및 약국에 지급한 의료비 :

진료비(약제비)납입확인서, 계산서, 영수증 (병의원, 약국)

③ 난임시술비 :

진료비(약제비)납입 확인서 (병의원, 약국)

④ 안경(콘텍트렌즈) :

사용자의 성명과 시력교정용임을 안경사가 확인한 영수증 (구입처)

⑤ 보청기,장애인보장구 :

판매자가 사용자 성명을 확인한 영수증 (구입처)

⑥ 의료기기 :

의사·치과의사·한의사의 처방전(병의원)과 판매자 또는 임대인이 발행한 의료기기명이 기재된 의료비 영수증(구입처)

⑦ 노인장기요양 :

장기요양급여비 납부확인서 (요양기관)

⑧ 건강보험특례 대상자 :

장애인증명서 등 건강보험 산정특례 대상자로 등록된 자임을 증명할 수 있는 서류 (의료기관 등)

⑨ 산후조리원비용 :

이용자 성명, 이용대가 확인 영수증(산후조리원)

✔ 교육비 세액공제

① 수업료, 등록금 등 :

교육비 납입증명서

② 취학전아동 학원비 :

교육비 납입증명서

③ 교복구입비 :

교육비 납입증명서

④ 학교 외 도서구입비 :

방과후 학교 수업용 도서 구입 증명서

⑤ 장애인 특수교육비 :

교육비 납입증명서, 사회복지시설 또는 장애인 재활교육인정기관 입증 서류

⑥ 학자금대출 상환액 :

교육비 납입증명서

⑦ 국외교육비 :

재학증명서, 교육비 납입을 증명할 수 있는 서류, 부양가족의 유학자격 입증서류

(근로자가 국내에 근무하고 유학자녀 등이 취학전 아동, 초·중학생인 경우만 해당)

✔ 기부금 세액공제

① 정치자금 기부금 :

정치자금기부금 영수증 (중앙선관위 또는 기부처)

② 법정,지정 기부금 :

기부금 영수증 (기부처)

③ 종교단체 기부금 [종단 산하 종교단체] :

소속증명서, 기부금영수증 (해당 종교단체)

[개별 종교단체(소속 종단 없는 경우)] : 기부금영수증 (해당 종교단체)

 

✔ 외국납부 세액공제

외국납부세액공제(필요경비산입)신청서 (본인 작성)

✔ 월세액 세액공제

① 주민등록표 등본

② 임대차계약증서 사본

③ 월세액 지급 증명서류

(현금영수증, 계좌이체영수증, 무통장입금증 등)

④ 월세액.거주자간 주택임차차입금 원리금 상환액 소득.세액공제명세서(본인 작성)

 

 

세액감면 관련 증빙 서류

✔ 외국인기술자 세액감면

외국인 기술자의 근로소득세 감면신청서 (본인 작성)

 

✔ 외국인 근로자 세액감면

외국인 근로소득세액감면신청서 (본인 작성)

 

✔ 중소기업 취업자 소득세 감면

중소기업 취업자 소득세 감면신청서 (본인 작성)

 

✔ 중소기업핵심인력 성과보상기금 수령액

중소기업핵심인력 성과보상기금 수령액에 대한 소득세 감면신청서(본인 작성)

 

✔성과 공유 중소기업의 경영성과급

성과 공유 중소기업의 경영성과급에 대한 소득세 감면신청서(본인 작성)

 

 

 

 

 

✔ 본인작성 으로 되어있는 서류들은  납세자가 일일이 다 작성하는데 어려움이 있을 수 있어요.

작성 중 실수로 인해서 향후 추징 및 가산세 이슈가 발행 할 수도 있구요.

종합소득세 신고 관련은 전문가의 도움 통해서 누락되는 금액 없이 신고통해 공제/감면 헤택 모두 받아 가세요! 

2025년 5월은 종합소득세 신고/납부의 달인데 미리미리 증빙서류 준비하셔서 혼선없이 신고 준비 하시길 바랍니다.